保理与应收账款质押区别(保理与应收账款质押融资的区别)

保理与应收账款质押融资的区别

保理是一种金融服务方式，而保函是一种信用担保凭证。

保理（Factoring），全称保付代理，又称托收保付，是一个金融术语，指卖方将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售/服务合同所产生的应收账款转让给保理商（提供保理服务的金融机构），由保理商向其提供资金融通、买方资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。

保函(Letter of Guarantee, L/G)又称保证书，是指银行、保险公司、担保公司或个人应申请人的请求，向第三方开立的一种书面信用担保凭证。银行出具的保证通常称为保函，其他保证人出具的书面保证一般称为保证书。

公司都有应收账款，应收账款流动性直接决定现金流健康与否，通俗说法叫收账快了有钱花、bigger高点是流动资产变现能力强、偿债能力强。举例：

A公司是某世界500强甲公司的上游供应商，甲对A很强势，A供了货以后总是迟迟收不到钱，这笔钱是A公司的应收账款。收不到钱就没钱进原材料搞生产、发不了员工工资、交不了水电费，怎么办？

甲公司贵为世界500强，虽然付钱晚、但甲早晚肯定会付、毕竟是讲信用的大公司，所以A也愿意和甲合作，因为应收账款保障性很高。

银行也这么认为，于是A就找到银行说：你看，这是甲早晚要付我的钱，大公司、靠谱！把这笔应收账款质押给你贷我笔款呗？银行：可以，你还不了就让甲付款给我！

保理分有追索权和无追索权，不仅方便企业融资，也可以美化报表。但现在银行保理业务准入门槛比较高，在此不赘述。

保函有很多种，付款保函、履约保函、投标保函等等~总之就是别人不相信你，怕你跑了、怕你违约、怕你到期不付钱，这时你要打消别人顾虑、就去找银行，保函由银行开出，用银行信用为你背书、提高说服力。

保理和应收账款质押融资的区别

保理是借款人将其应收账款转让给银行，银行针对受让的应收账款为借款人提供保理融资服务，和应收账款质押不同的是，一个是“押”，一个是“卖”。通俗的说保理就是保付代理，如A向B提供商品或服务，A为卖方，B为买方。A和银行签保理协议，将应收账款直接卖给银行（贴现方式），应收账款算银行的，银行找B公司收款。

反向保理是指银行与供应链中资产规模、财务实力和信用实力较强的核心企业合作，为核心企业上游供应商提供的保理业务。反向保理是保理业务的一种特殊形式，是银行发展供应链金融的主要方式。

保理和应收帐款质押的区别

1.产品本质不同 

应收账款质押融资是基于以应收账款为担保物而提供的融资方式;保理是以应收账款转让为基础的综合服务。一个是担保物,一个为转让。

2.提供服务不同 

应收账款融资,银行只提供融资;而保理业务,银行则还提供存款、收款、坏账担保等服务。

3.法律依据不同 

应收账款质押依据《担保法》相关规定;保理依据《民法通则》《合同法》中关于债权转让的相关约定。

4.收费不同

保理收取融资利息及手续费；应收账款质押近收取融资利息。

保理和应收账款质押

即应收账款质押担保。供应商对采购商发货后形成对采购商的应收账款，再把应收账款的权利转让给银行，银行把这个权利质押。保理业务的本质就是应收账款的转让。

保理业务与应收账款质押的区别

主要的区别是范围不一样。应收账款质押，是将企业的应收账款质押给银以获取银行贷款。保理业务，既包括了应收账款质押业务，又包括了保险保费质押等多项业务。

保理与应收账款质押融资的区别和联系

应收账款保理是企业将赊销形成的未到期应收账款在满足一定条件的情况下，转让给商业银行，以获得银行的流动资金支持，加快资金周转。